Pour un cadre supérieur, la retraite ne se lit pas sur le seul régime général. Celui-ci plafonne au PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale) : l’essentiel de votre pension se construit sur l’Agirc-Arrco, votre retraite complémentaire.
Or votre carrière s’est souvent éclatée entre plusieurs employeurs, avec du variable, parfois une rupture conventionnelle, une période de chômage indemnisé ou un passage à l’étranger. Autant de points où des droits se perdent. Selon nos dossiers, 85% présentent au moins une anomalie.
Origami&Co reconstitue l’intégralité de votre carrière, fait valoir chaque droit et optimise votre date de départ, avec un interlocuteur unique.
Pourquoi la retraite d’un cadre supérieur est un cas à part
Une pension qui se joue surtout sur l’Agirc-Arrco
Le régime général, votre retraite de base, est plafonné au PASS : au-delà de ce seuil, vos revenus n’augmentent plus votre pension de base. Pour un cadre supérieur, c’est donc la complémentaire Agirc-Arrco qui porte l’essentiel de votre future pension. Ce régime, issu de la fusion en 2019 des régimes Agirc (cadres) et Arrco (salariés), fonctionne par points accumulés tout au long de votre carrière.
Comprendre son poids réel change la lecture de votre départ.
Des anomalies fréquentes sur les relevés
Points Agirc-Arrco manquants après un changement d’employeur, primes ou variable mal reportés, périodes de chômage ou de rupture mal enregistrées : chez les cadres, les erreurs se logent aux transitions de carrière mais pas que. Une anomalie non corrigée avant la liquidation de vos droits est, dans la majorité des cas, définitive.
C’est là que se joue une part de votre pension.
Comment se construit votre pension de cadre
Votre retraite repose sur deux étages qui s’additionnent, avec des logiques différentes.
Le régime de base
Géré par l’Assurance retraite (CNAV), il se calcule sur le salaire annuel moyen de vos 25 meilleures années, retenu en salaire brut dans la limite du PASS. Un haut revenu ne fait donc pas mécaniquement une base élevée : cette part est plafonnée par construction.
La retraite complémentaire Agirc-Arrco
Votre statut de cadre vous affilie à l’Agirc-Arrco, qui fonctionne par points, sur deux tranches de rémunération : la tranche 1, jusqu’au PASS, et la tranche 2, de 1 à 8 PASS. Pour un cadre supérieur, c’est la tranche 2 qui fait la différence et construit le gros de la pension. Au-delà de 8 PASS, en revanche, vous ne cotisez plus : la fraction la plus haute de votre rémunération ne génère aucun droit, ce qui mérite d’être anticipé tôt.
Voici comment se répartissent vos deux étages :
| Critère | Régime de base (régime général) | Complémentaire (Agirc-Arrco) |
|---|---|---|
| Rôle | Socle de la pension | Part principale pour un cadre supérieur |
| Mode de calcul | 25 meilleures années | Par points, sur toute la carrière |
| Assiette | Salaire dans la limite du PASS | Tranche 1 (jusqu’à 1 PASS) et tranche 2 (de 1 à 8 PASS) |
| Effet du haut revenu | Plafonné : n’augmente plus au-delà du PASS | La tranche 2 fait la différence ; plus de droits au-delà de 8 PASS |
Les situations que nous voyons le plus souvent
Chaque carrière de cadre est différente. Voici les cas que nous traitons le plus fréquemment.
Le cadre passé par plusieurs employeurs
Une carrière de cadre supérieur compte souvent cinq, dix employeurs ou davantage. À chaque changement, un report de points peut manquer. Reconstituer l’intégralité de vos points Agirc-Arrco, employeur par employeur, est le premier réflexe.
Le cadre avec variable, bonus ou rupture conventionnelle
Une part importante de votre rémunération a pu passer par du variable, des primes ou une indemnité de départ. Ces sommes obéissent à un traitement social particulier : certaines génèrent des droits, d’autres non. Nous vérifions ce qui a réellement été cotisé et reporté.
Le cadre passé par le chômage indemnisé
Une période de chômage indemnisé valide des trimestres et, sous conditions, des points de complémentaire. Mal reportée, elle crée un trou dans votre carrière. Nous la faisons valoir à sa juste valeur.
Le cadre ayant travaillé à l’étranger
Un détachement et une expatriation n’ont pas le même effet sur vos droits : le premier maintient votre affiliation française, la seconde la suspend. Les périodes passées hors de France doivent être coordonnées avec vos droits français. Si votre carrière a été fortement internationale, notre page dédiée aux expatriés traite ce cas en profondeur.
Les leviers d’optimisation propres aux cadres
Vérifier vos droits n’est qu’une première étape. L’objectif est de construire la meilleure stratégie de départ possible.
1. Reconstituer et régulariser vos points à travers vos employeurs
C’est le gisement le plus fréquent chez les cadres. Retrouver les points Agirc-Arrco oubliés à chaque transition, justificatifs à l’appui, peut représenter un gain significatif sur le montant final de votre pension.
2. Faire valoir votre variable, vos primes et vos indemnités de rupture
Nous analysons ce qui, dans votre rémunération variable et vos indemnités de départ, a réellement ouvert des droits, et corrigeons les reports incomplets.
3. Arbitrer le rachat de trimestres
Le rachat n’est utile que dans certains cas. Nous en chiffrons le coût face au gain de pension réellement attendu, base et complémentaire comprise, avant que vous ne décidiez.
4. Choisir votre date de départ optimale
La date qui maximise votre pension n’est pas toujours celle que vous imaginez. Atteindre le taux plein tous régimes, c’est-à-dire réunir la durée d’assurance requise, est déterminant : partir avant applique une décote, dont une minoration définitive sur votre complémentaire Agirc-Arrco. Nous calculons plusieurs scénarios, base et complémentaire comprise, et vous remettons un comparatif clair.
5. Activer le cumul emploi-retraite
Vous pouvez, sous conditions, continuer une activité tout en percevant votre retraite, dans le cadre du cumul emploi-retraite. Les règles applicables méritent d’être vérifiées selon votre situation.
Notre méthode d’accompagnement
Notre démarche est à la fois pédagogique (pour que vous compreniez chaque décision) et méthodique (pour ne laisser aucune anomalie subsister). Elle se déroule en 6 étapes :
1. Pré-analyse et collecte
Pré-analyse et collecte des documents pour la reconstitution de votre carrière, puis validation auprès des caisses.
2. Recherche réglementaire
Recherche de toutes les particularités réglementaires applicables à votre situation.
3. Calculs des pensions
Calculs des futurs montants de vos pensions à différentes dates.
4. Comparatif des scénarios
Comparatif des scénarios mettant en exergue le plus avantageux pour vous.
5. Remise de votre étude
Remise de votre étude vous permettant de bien comprendre vos enjeux.
6. Mise en œuvre
Mise en œuvre des préconisations choisies.
De la première analyse à la mise en œuvre, vous gardez un interlocuteur unique pour l’ensemble de vos régimes.
Marilyn Vilardebo et Origami & Co dans la presse
Marilyn Vilardebo a fondé Origami&Co après plusieurs années d’expertise dans le conseil retraite et l’accompagnement des CSP+. Son approche : traiter chaque dossier retraite avec la même rigueur qu’un dossier patrimonial, parce que c’en est un.
Origami&Co est régulièrement sollicité par les médias économiques de référence sur les sujets retraite des professions de santé et des CSP+. Le cabinet accompagne ses clients depuis ses bureaux de Lyon et de Paris, avec des échanges à distance partout en France et à l’international.
Vu dans la presse : BFMTV · Les Échos · Le Point · Capital · La Tribune · Le Progrès
Questions fréquentes
L’âge légal d’ouverture des droits se relève progressivement vers 64 ans selon votre année de naissance. Mais l’âge qui compte vraiment est celui du taux plein, qui dépend de votre durée d’assurance tous régimes confondus. Partir avant applique une décote sur votre base et une minoration définitive sur votre complémentaire.
Elle combine deux étages : une retraite de base du régime général, calculée sur vos 25 meilleures années dans la limite du PASS, et une retraite complémentaire Agirc-Arrco, par points. Pour un cadre supérieur, la complémentaire pèse souvent la part la plus importante.
Parce que le régime de base est plafonné au PASS : au-delà, vos revenus n’augmentent plus votre pension de base. C’est la tranche 2 de l’Agirc-Arrco, entre 1 et 8 PASS, qui porte alors l’essentiel de vos droits.
Non. Le coefficient de solidarité, cette minoration temporaire de 10 % pendant trois ans, a été supprimé fin 2023. En revanche, partir sans avoir atteint le taux plein applique toujours une minoration définitive sur votre complémentaire : viser le taux plein reste déterminant.
En principe oui, dès lors qu’ils ont été soumis à cotisations : ils génèrent des points, notamment sur la tranche 2. Encore faut-il qu’ils aient été correctement reportés, ce que nous vérifions.
Elles obéissent à un traitement social particulier : une partie peut être exonérée de cotisations, et donc sans effet sur vos droits, une autre non. Nous analysons votre cas précis pour éviter toute mauvaise surprise.
C’est l’anomalie la plus fréquente chez les cadres. Chaque changement est un point de fuite possible. Reconstituer vos points Agirc-Arrco sur l’ensemble de vos employeurs fait partie de notre premier travail.
Sous conditions, oui, dans le cadre du cumul emploi-retraite. Les règles diffèrent selon la nature de l’activité poursuivie et méritent une vérification au cas par cas.
Idéalement au moins 5 ans avant la date de départ envisagée, le temps de régulariser les anomalies et d’étudier les scénarios d’optimisation. Un accompagnement s’étale sur plusieurs mois, de l’audit initial à la vérification du premier versement.
Votre carrière internationale est unique, votre retraite doit l’être aussi. Échangeons sur les pays que vous avez traversés, vos statuts successifs et vos objectifs : nous vous présenterons concrètement ce qu’un accompagnement Origami&Co peut apporter à votre dossier.
Échangeons sur votre situation !
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