Accompagnement retraite des professions libérales : votre pension sur-mesure.

La retraite des professions libérales repose obligatoirement sur deux niveaux : un régime de base géré par la CNAVPL (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse des Professions Libérales), et un régime complémentaire spécifique à chaque profession, géré par une section professionnelle (CIPAV, CARMF, CNBF, CAVP, CAVEC…). Le régime de base fonctionne en points, tout comme la plupart des complémentaires, mais chaque section a ses propres règles de cotisation et de calcul.

Peu de libéraux ont cotisé toute leur vie à une seule caisse. Beaucoup ont commencé salariés, exercé en société (SELARL, SELAS), cumulé une activité accessoire, ou travaillé à l’étranger. Chacune de ces périodes ouvre des droits dans un régime distinct (régime général, Agirc-Arrco, CNAVPL, section complémentaire) qu’il faut reconstituer et faire dialoguer.

Trimestres mal reportés, points de section complémentaire oubliés, années d’exercice en société mal classées, revenus déclarés incohérents avec les cotisations : les erreurs sont la norme, pas l’exception. Et une anomalie non corrigée avant la liquidation est, dans la majorité des cas, définitive.

Vos deux régimes fonctionnent en points. Chaque année, vos cotisations (assises sur votre revenu professionnel) sont converties en points, à la CNAVPL pour la base et à votre section pour la complémentaire. Au moment du départ, le montant de votre pension dépend du nombre de points acquis, de la valeur du point en vigueur, mais aussi de votre durée d’assurance (le nombre de trimestres validés). Atteindre le taux plein suppose une durée suffisante ; à défaut, une décote s’applique, tandis qu’une activité prolongée ouvre droit à une surcote. Le revenu pris en compte est par ailleurs plafonné chaque année par le PASS (Plafond Annuel de la Sécurité sociale).

Pour le détail complet du calcul et des règles par section, consultez notre article dédié : « Retraite profession libérale : fonctionnement du régime et conseils pour bien s’y préparer ». Cette page-ci est consacrée à l’accompagnement.

Le premier réflexe d’un accompagnement consiste à identifier précisément vos caisses. Toutes les professions libérales partagent le régime de base CNAVPL, mais la section complémentaire change selon votre métier.

La CIPAV (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse) est la caisse de la plupart des libéraux non réglementés ou non rattachés à une caisse dédiée : architectes, ingénieurs-conseils, consultants, psychologues, ostéopathes, diététiciens, moniteurs, experts… Si vous relevez de la CIPAV, votre régime de base est géré par la CNAVPL et votre complémentaire par la CIPAV, avec ses règles propres de points et de cotisations.

Certaines professions relèvent d’une section spécifique, avec des règles très particulières. Si c’est votre cas, nous avons une page dédiée à votre métier :

Pour les médecins, les avocats et les notaires, retrouvez nos pages dédiées : accompagnement retraite médecins, accompagnement retraite avocats, accompagnement retraite notaires. Les auxiliaires médicaux (infirmiers, masseurs-kinésithérapeutes, orthophonistes…) relèvent de la CARPIMKO, et les pharmaciens de la CAVP : autant de sections aux règles spécifiques que nous savons traiter.

Quelle que soit votre profession, le principe reste le même : reconstituer l’ensemble de vos droits, tous régimes et toutes périodes confondus.

Nous auditons chaque période de votre carrière (trimestres, points CNAVPL, points de section complémentaire, revenus déclarés) et confrontons ces données à vos justificatifs. Lorsqu’une anomalie est constatée, nous engageons la régularisation auprès de la caisse concernée.

Le rachat est un outil puissant, mais rentable seulement dans certains cas. Le bon arbitrage dépend de votre âge, de votre fiscalité et de votre horizon de départ. Nous chiffrons l’opération avant que vous ne décidiez.

Pour un libéral, le meilleur moment pour liquider sa retraite n’est pas forcément celui où l’on cesse son activité. Nous calculons votre pension dans plusieurs scénarios de départ et vous remettons un comparatif clair pour décider.

Vous pouvez percevoir votre retraite tout en poursuivant une activité libérale, dans le cadre du cumul emploi-retraite. Selon que vous remplissez ou non les conditions du taux plein, ce cumul est intégral ou plafonné (pour un libéral, les revenus doivent alors rester sous le plafond annuel de la Sécurité sociale). Une mauvaise lecture des règles peut coûter cher : nous sécurisons votre situation.

La retraite progressive permet de réduire votre activité tout en percevant une fraction de votre pension, et en continuant à acquérir des droits. C’est un levier souvent méconnu des libéraux, que nous étudions selon votre profil.

Pré-analyse et collecte des documents pour la reconstitution de votre carrière, puis validation auprès des caisses.

Recherche de toutes les particularités réglementaires applicables à votre situation.

Calculs des futurs montants de vos pensions à différentes dates.

Comparatif des scénarios mettant en exergue le plus avantageux pour vous.

Remise de votre étude vous permettant de bien comprendre vos enjeux.

Mise en œuvre des préconisations choisies.

Monsieur F. veut savoir l’impact d’un changement de statut sur ses pensions s’il modifie ses rémunérations via la CAVEC ou s’il change et cotise en partie à la CIPAV. Notre expertise démontre qu’il a intérêt à modifier ses cotisations (et pas sa rémunération) parce que sur les 9 ans restant à cotiser pour atteindre son âge légal, il augmentera sa pension de 550 € net/mois. La conclusion est que l’anticipation permet un gain d’argent.

Monsieur P., consultant dans le privé et le public, nous contacte pour clarifier ses futurs droits et les éventuels arbitrages à faire en amont du déclenchement de ses pensions. Après la reconstitution exhaustive de sa carrière, sa pension passe de 4 000 € net annoncés à son âge légal par l’assurance retraite à 5 800 €, soit un écart de 1 800 € net par mois récupérés. Il pourra ainsi la déclencher à 64 ans et non à 67 ans comme il le supposait, ce qui change totalement son projet de vie future.

Emplacement réservé pour un troisième témoignage client libéral, à compléter après validation par Marilyn.

Marilyn Vilardebo a fondé Origami&Co après plusieurs années d’expertise dans le conseil retraite et l’accompagnement des CSP+. Son approche : traiter chaque dossier retraite avec la même rigueur qu’un dossier patrimonial, parce que c’en est un.

Origami&Co est régulièrement sollicité par les médias économiques de référence sur les sujets retraite des professions libérales et des CSP+. Le cabinet accompagne ses clients depuis ses bureaux de Lyon et de Paris, avec des échanges à distance partout en France et à l’international.

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